Створення компанії в США: податкова процедура та що потрібно знати

Деякі підприємці, які бажають продавати свою продукцію на американському ринку через Etsy, Amazon, Shopify або Walmart, можуть розглянути можливість реєстрації ТОВ, щоб організувати свій бізнес більш впорядковано та професійно. Однак не всім, хто продає за моделлю «друк на замовлення», обов’язково потрібно реєструвати компанію; це рішення може залежати від цілей продажів, країни проживання, податкового статусу та використовуваних платформ.

Для продавців, які бажають заснувати компанію в США, що займається друком на замовлення, найправильнішим підходом є спочатку чітко визначити модель продажів та податкові аспекти, а потім рухатися вперед, скориставшись професійною підтримкою.

Podbul забезпечує підтримку операцій з виробництва, друку та доставки в рамках процесу «друк на замовлення», водночас продавцям важливо правильно розуміти такі основні питання, як реєстрація ТОВ, отримання EIN, вибір штату, подання податкової декларації та сплата податку з продажу. У цій статті ми просто та зрозуміло розглядаємо основні податкові процедури, про які повинні знати продавці, що працюють за моделлю «друк на замовлення» та планують зареєструвати ТОВ у США.

Чому важливо заснувати компанію в США, що надає послуги друку на замовлення?

У моделі «друк на замовлення» продавець не зберігає товари на складі заздалегідь. Натомість він створює свої дизайни футболка, худі, світшот, постер, полотно такі товари та пропонує їх у своєму магазині. Коли клієнт робить замовлення, товар запускається у виробництво, процес друку завершується, а товар надсилається безпосередньо клієнту.

У цьому випадку реєстрація компанії в США може бути вигідною для деяких продавців з точки зору створення більш професійної та впорядкованої організаційної структури.

Створення компанії LLC у США може надати такі переваги:

• Це може допомогти у створенні більш професійної організаційної структури.
• Це дозволяє вам виступати в ролі підприємства, а не індивідуального продавця на торгових майданчиках та в платіжних системах.
• Відкривши банківський рахунок для підприємства, можна забезпечити чітке розмежування особистих доходів та доходів від господарської діяльності.
• Отримання EIN може спростити процес отримання федерального податкового ідентифікаційного номера.
• Це може допомогти більш систематично відстежувати доходи, витрати, собівартість продукції, вартість доставки та комісійні платформи.
• Це може сприяти зміцненню авторитету магазину та покращенню іміджу бренду.
• Це може забезпечити доступ до більш упорядкованих та професійних процесів обробки платежів у деяких платіжних системах.
• Зі збільшенням обсягу продажів це може допомогти чіткіше управляти розрахунками комісій, відрахувань та прибутку.
• У довгостроковій перспективі це може сприяти тому, щоб процес створення бренду та розширення діяльності набув більш міцного підґрунтя.

Особливо в моделі «друк на замовлення» контроль витрат має велике значення. Адже прибуток продавця залежить не лише від ціни продажу товару. Слід враховувати сукупність таких факторів, як собівартість товару, вартість друку, вартість доставки, комісія платформи, витрати на рекламу та комісійні за оплату.

Продавці, які працюють із Podbul, можуть більш ретельно відстежувати процеси, пов’язані з товарами та замовленнями, що дозволяє їм встановлювати більш точні ціни для своїх магазинів та ефективніше управляти прибутками.

Найпопулярніший вид юридичної особи у США: ТОВ

У США однією з найпопулярніших організаційних форм серед малих підприємств та інтернет-продавців є ТОВ. ТОВ — це скорочення від “Limited Liability Company”. У перекладі на українську мову це можна назвати структурою, схожою на товариство з обмеженою відповідальністю, однак організаційна форма ТОВ у законодавстві США не є повністю ідентичною корпоративній системі кожної країни.

Однією з основних причин, чому саме ТОВ є кращим вибором, є його гнучка структура. Його може заснувати одна особа або керувати ним кілька партнерів. Крім того, це дозволяє чіткіше розмежувати відповідальність між власником компанії та самим підприємством.

Однак створення ТОВ не означає, що податки автоматично будуть меншими. Порядок оподаткування ТОВ залежить від кількості учасників у компанії та від того, яка податкова класифікація застосовується в IRS.

Одноособове ТОВ у більшості випадків розглядається IRS як структура, що не відокремлена від власника компанії. У такому випадку дохід компанії зазвичай пов’язується з особистою податковою декларацією власника. Тоді як ТОВ з кількома учасниками за замовчуванням може розглядатися як партнерство. У деяких випадках ТОВ може також обрати оподаткування як корпорація. Тому продавцям, які бажають заснувати компанію у США, важливо знати, що структура ТОВ не є тотожною процесу оподаткування.

Тому неправильно думати, що “я зареєстрував ТОВ, і з податками все гаразд”. ТОВ — це лише організаційно-правова форма; питання податкової звітності та зобов’язань слід розглядати окремо. Продавцям, які бажають зареєструвати компанію в США за моделлю «друк на замовлення», важливо розуміти, що організаційно-правова форма ТОВ не є синонімом податкового режиму.

Що таке EIN і чому це важливо?

EIN, “Ідентифікаційний номер роботодавця” Це скорочення від «Employer Identification Number» (Ідентифікаційний номер роботодавця). Це федеральний податковий ідентифікаційний номер, який використовується для підприємств у США. Багато хто може сприймати EIN як податковий номер компанії.

Для продавців, що працюють за моделлю «друк на замовлення», EIN може бути актуальним у таких сферах:

• При відкритті банківського рахунку для підприємства,
• Звертаючись до платіжних систем,
• Під час налаштування облікових записів на Marketplace,
• У деяких податкових формах,
• У разі працевлаштування в США,
• У федеральних податкових процедурах компанії.

Подання заявки на отримання EIN через IRS є безкоштовним. Тому слід бути обережними щодо сторонніх веб-сайтів, які вимагають оплату за отримання EIN. Деякі постачальники послуг можуть надавати консультації під час подання заявки, але сам номер EIN надається IRS безкоштовно.

Отримання EIN — це важливий крок. Однак це не означає, що компанія повністю виконала всі свої податкові зобов’язання. Після отримання EIN необхідно стежити за виконанням податкових зобов’язань на федеральному та штатному рівнях, а в деяких випадках — і за зобов’язаннями щодо податку з продажів, залежно від виду діяльності компанії.

Як працює федеральна податкова система?

Процедура сплати федеральних податків у США IRS здійснюється. Залежно від типу компанії та податкової класифікації можуть застосовуватися різні форми та процедури подання декларацій.

Наприклад:

• Власник ТОВ з одним учасником може задекларувати свої доходи у своїй особистій податковій декларації.
• Коли ТОВ з кількома учасниками розглядається як партнерство Форма 1065 можуть з’явитися такі заяви про партнерство.
• Для компанії, що оподатковується як корпорація Форма 1120 може знадобитися подача декларації з податку на прибуток підприємств.
• Іноземець-нерезидент, тобто для осіб, які не є резидентами з точки зору податкової системи США Форма 1040-NR можуть розглядатися такі різні форми.

Найбільшою помилкою в цьому питанні є думка, що існує єдиний податковий процес для всіх. Податкові зобов’язання двох різних осіб, які засновують компанію в США, можуть бути абсолютно різними. Наприклад, податковий статус особи, яка проживає в США, може відрізнятися від податкового статусу особи, яка проживає в Туреччині та засновує ТОВ у США.

До факторів, що впливають на процес оподаткування, належать:

Обрана податкова класифікація.

Чи проживає власник компанії у США,

чи є особа громадянином США, власником грін-карти, іноземцем-резидентом або іноземцем-нерезидентом,

Незалежно від того, чи є компанія одноосібною чи багатоосібною,

У якому штаті була зареєстрована компанія,

Чи походить дохід із США,

Чи є в США фізичний офіс, склад, співробітники або операції,

Чи виникли економічні зв’язки у штатах, де здійснюється продаж,

Тому перед тим, як заснувати компанію в США, дуже важливо проконсультуватися з бухгалтером або податковим фахівцем, особливо якщо ви займаєтеся міжнародною торгівлею.

Чи можуть особи, які не проживають у США, засновувати компанії?

Особи, які не проживають у США, також можуть за певних умов заснувати компанію в цій країні. Тому багато підприємців, які мешкають у Туреччині, розглядають можливість створення ТОВ, щоб реалізовувати свою продукцію на американському ринку або створити більш професійну структуру для роботи на світових ринках.

Однак те, що ви не проживаєте у США, не означає, що у вас не виникне жодних податкових зобов’язань. Так само й реєстрація компанії у США не призводить автоматично до однакових податкових наслідків для всіх.

Для осіб, які не проживають у США, особливо важливими є такі питання:

• Іноземець-нерезидент податковий статус,
• Дохід, отриманий у США тема,
• Дохід, пов'язаний з основною діяльністю поняття,
• Податкові угоди,
• Форма 1040-NR необхідність,
• Вимоги до банківських рахунків та платіжної інфраструктури,
• Податкові зобов’язання у власній країні.

Наприклад, якщо особа, яка проживає в Туреччині, заснувала ТОВ у США та здійснює продаж через Etsy або Shopify, вона повинна враховувати не лише зобов’язання з боку США, а й податкові зобов’язання в Туреччині.

Адже навіть якщо компанія зареєстрована в США, до цього процесу можуть застосовуватися податкові правила країни, в якій проживає власник компанії.

Тому для міжнародних продавців, які бажають заснувати компанію в США, найправильнішим підходом є комплексна оцінка податкових наслідків як у США, так і в їхніх власних країнах.

Чому вибори в штаті мають таке значення?

У США реєстрація компаній здійснюється не на федеральному рівні, а на рівні штатів. Тому під час створення ТОВ необхідно обрати штат. У цьому процесі найчастіше розглядаються такі штати, як Делавер, Вайомінг, Нью-Мексико, Флорида, Нью-Джерсі та Нью-Йорк.

Однак у кожному штаті можуть відрізнятися реєстраційний внесок, вимоги щодо щорічної звітності, система франшизного податку, необхідність призначення зареєстрованого агента та правила ведення бізнесу. Тому не варто приймати рішення, спираючись лише на питання “який штат найпопулярніший?”.

Підприємці, які займаються продажем за моделлю «друк на замовлення» за допомогою Podbul, зазвичай віддають перевагу структурі, орієнтованій на онлайн-продажі. Тому під час вибору штату слід комплексно оцінити мету компанії, наявність фізичної діяльності в США, річні витрати, необхідність у зареєстрованому агенті та відповідність банківського рахунку та платіжної інфраструктури.

Коротко кажучи, продавцям, які бажають розширити свої продажі на Podbul, слід обирати штат не лише з огляду на витрати на реєстрацію, а й з урахуванням щорічних витрат на обслуговування та зручності використання в довгостроковій перспективі.

Продавці, які бажають розширити свої продажі на Podbul, можуть отримати підтримку, яка може знадобитися їм на початковому етапі Стартовий набір Podbul POD можна переглянути.

Чому питання податку з продажів слід розглядати окремо?

У США податок з продажу — це питання, яке відрізняється від федерального податку на прибуток. Податок з продажу стягується на рівні штатів, і кожен штат має власні правила. У деяких штатах економічний зв’язок може виникнути при досягненні певного обсягу продажів або кількості операцій. У такому випадку продавець може бути зобов’язаний зареєструватися як платник податку з продажу в цьому штаті.

Такі торговельні майданчики, як Etsy, Amazon та Walmart, у деяких штатах можуть стягувати податок з продажу з покупця та перераховувати його до відповідного штату відповідно до правил щодо посередників на торговельних майданчиках. Однак це не означає, що всі зобов’язання продавця автоматично припиняються.

Якщо ви здійснюєте продаж через власний магазин, наприклад на Shopify, питання обліку податку з продажів може стати ще більш важливим. Адже залежно від штатів, у яких ви здійснюєте продаж, вам, можливо, доведеться окремо розглядати процедури реєстрації, стягнення та декларування.

Оскільки в моделі «друк на замовлення» товари можуть надсилатися клієнтам у різні штати, питання податку з продажів є особливо важливим аспектом, на який слід звертати увагу, особливо на етапі зростання бізнесу.

Продавцям, які бажають заснувати компанію в США, що надає послуги друку на замовлення, слід особливо уважно стежити за питанням податку з продажів, особливо у випадках, коли продажі здійснюються в різних штатах.

Поточний стан щодо повідомлення BOI

BOI — це абревіатура від “Beneficial Ownership Information” (інформація про бенефіціарних власників) і означає нормативно-правовий акт, що регулює порядок повідомлення про бенефіціарних власників компаній. Останніми роками це питання стало дуже актуальним серед осіб, які створюють компанії у США.

Однак, оскільки правила BOI з часом змінюються, слід звертати увагу на застарілу інформацію з цього питання. Згідно з останніми роз’ясненнями FinCEN, вітчизняні компанії, зареєстровані в США, та їхні власники звільнені від обов’язку подавати повідомлення BOI. Обов’язок подачі повідомлення BOI може застосовуватися, в основному, до деяких іноземних компаній, зареєстрованих за межами США, які проходять реєстрацію для ведення діяльності в США.

Тому тим, хто планує заснувати ТОВ у США, важливо перевіряти актуальні офіційні роз’яснення щодо BOI. В Інтернеті все ще можна знайти матеріали, підготовлені за старими правилами.

Чи обов’язково створювати компанію в США кожному продавцю, що працює за моделлю «друк на замовлення»?

Ні. Реєстрація компанії в США не є обов’язковою для всіх продавців, що працюють за моделлю «друк на замовлення». Деякі продавці можуть розпочати продаж спочатку через особисті облікові записи або використовуючи існуючу в їхній країні організаційно-правову форму. Інші ж можуть віддати перевагу реєстрації компанії, щоб створити більш професійну структуру, отримати доступ до платіжних систем або впевненіше розвиватися на ринку США.

Тут важливо усвідомити, що створення компанії — це не мета, а засіб, який підтримує бізнес-модель. Якщо ви ще не маєте чіткого уявлення про свою ідею продукту, цільовий ринок, канали збуту та розрахунок витрат, то самого лише створення ТОВ буде недостатньо для успішного запуску бізнесу.

Спочатку слід чітко визначити такі питання:

На якому ринку я буду продавати?

На яких групах товарів я буду зосереджуватися?

Використовувати Etsy, Amazon, Shopify чи інший канал?

Хто стане моїм партнером з виробництва за технологією «друк на замовлення»?

Яка вартість моєї продукції та яка моя норма прибутку?

Яка моя щомісячна ціль з продажу?

Чи справді створення компанії сприятиме розвитку цієї структури?

Після отримання чітких відповідей на ці питання процес реєстрації компанії можна спланувати більш обґрунтовано.

Операційні переваги у процесі друку на замовлення з Podbul

У моделі друку на замовлення однією з областей, на яку продавці витрачають найбільше часу, є виробничі та логістичні операції. Коли процеси друку продукції, контролю якості, пакування, відправлення та відстеження здійснюються окремо, операційне навантаження зростає у міру розширення бізнесу.

Podbul, завдяки своєму виробничому центру в США, допомагає продавцям, що працюють за моделлю «друк на замовлення», більш ефективно організовувати процеси виробництва, друку та доставки. Особливо для продавців, які реалізують свою продукцію на ринку США, виробництво в Америці має велике значення: це забезпечує кращий контроль над процесом обробки замовлень, більш чітке відстеження логістичних операцій та професійне управління клієнтським досвідом.

Таким чином, продавці можуть зосередитися на дизайні, маркетингу та управлінні магазином, не тримаючи запасів і реалізуючи продукцію за моделлю виробництва на замовлення. Створення компанії, податкові процедури та організаційна структура становлять фінансову та юридичну складову цієї діяльності. Отже, для успішного бізнесу з друку на замовлення недостатньо лише створювати гарні дизайни; слід також враховувати вибір правильної платформи, контроль витрат, розуміння податкових питань та наявність надійного виробничого партнера.

Перед тим, як заснувати компанію в США, необхідно розібратися в податковій системі

Реєстрація компанії в США може стати важливим кроком для продавців, що працюють за моделлю «друк на замовлення». Зокрема, для підприємців, які планують довгострокові продажі на таких платформах, як Etsy, Amazon, Shopify або Walmart, реєстрація компанії може забезпечити більш професійну структуру.

Однак саме по собі створення компанії не є гарантією успіху. Структура ТОВ, EIN, федеральна податкова декларація, зобов’язання перед штатом, податок з продажу, BOI ситуацію та міжнародні податкові наслідки слід розглядати комплексно.

Найбільш раціональний підхід полягає в тому, щоб перед реєстрацією компанії чітко визначити свою бізнес-модель, обрати канали збуту, вибрати партнера з виробництва за технологією «друк на замовлення», а потім звернутися за допомогою до податкового консультанта.

Завдяки Podbul ви зможете більш ефективно керувати процесами виробництва, друку та доставки в рамках моделі «друк на замовлення», а самі зможете зосередитися на розробці дизайну, маркетингу та стратегії продажів. Процес реєстрації компанії в США є важливим кроком, який слід врахувати для впорядкування фінансової та юридичної сторони цього шляху до зростання. Підсумовуючи, продавці, які бажають зареєструвати компанію в США для друку на замовлення, повинні спочатку чітко визначити канал збуту, партнера з виробництва, витрати та податковий статус.

Цей матеріал підготовлено з метою загального інформування. Питання оподаткування, реєстрації компаній та юридичні процедури можуть відрізнятися залежно від конкретної ситуації, країни, штату та бізнес-моделі. Тому перед прийняттям рішення рекомендується звернутися за професійною допомогою до кваліфікованого бухгалтера, податкового консультанта або юриста у США.

Поширені запитання

Чи обов’язково створювати компанію в США, щоб займатися друком на замовлення?

Ні, створення компанії в США для запуску бізнесу з друку на замовлення не є обов’язковим для всіх. Це рішення може залежати від платформи, на якій здійснюються продажі, країни проживання, платіжної інфраструктури, податкового статусу та бізнес-цілей.

Які переваги дає реєстрація ТОВ у США продавцям, що працюють за моделлю «друк на замовлення»?

Створення ТОВ у США може допомогти продавцям сформувати більш професійну структуру бізнесу, відкрити банківський рахунок для компанії, отримати ідентифікаційний номер роботодавця (EIN) та більш систематично вести облік доходів і витрат.

Як Podbul допомагає продавцям у процесі друку на замовлення?

Podbul допомагає продавцям, що працюють за моделлю «друк на замовлення», ефективніше організувати процеси виробництва, друку та доставки. Таким чином, продавці можуть здійснювати продажі без необхідності утримувати запаси товару та зосередитися на таких сферах, як дизайн, маркетинг та управління магазином.